Как ФНС отслеживает каждого налогоплательщика: реальность цифрового контроля

Цифровизация охватила многие аспекты нашей жизни, включая сферу налогового администрирования. Федеральная налоговая служба России активно внедряет современные технологии, чтобы улучшить контроль за налогоплательщиками и минимизировать налоговые нарушения.

Инновации в налоговой службе

Начало цифровой трансформации в ФНС было положено с запуском онлайн-сервисов для подачи деклараций и уплаты налогов. Сейчас эта система развивается благодаря использованию:

• искусственного интеллекта для анализа данных;
• технологий Big Data для выявления сложных схем уклонения от налогов;
• аналитических систем, способных предсказывать и предотвращать нарушения.

Эти инструменты дают возможность инспекторам работать с большими массивами информации, автоматически находя отклонения.

Доходы под пристальным вниманием

Основное направление работы ФНС — анализ доходов граждан. Для этого используется информация из различных источников:

1. Банковские данные.Движение средств на счетах граждан и организаций фиксируется банками и передаётся в налоговую службу. Это помогает находить незадекларированные доходы.
2. Интернет-торговля.Онлайн-платформы, такие как маркетплейсы, обязаны предоставлять ФНС сведения о транзакциях пользователей. Даже небольшие продажи через интернет могут быть проверены.
3. Соцсети и мессенджеры.Хотя их данные напрямую не используются, публикации, показывающие роскошный образ жизни, могут вызвать вопросы, если задекларированный доход не соответствует такому уровню расходов.
4. Работодатели.Работодатели обязаны предоставлять в налоговую отчёты о доходах сотрудников. Эти данные проверяются и сопоставляются с другими источниками.

Расходы граждан под контролем

Кроме доходов, ФНС анализирует и расходы налогоплательщиков. Для этого она использует:

1. Данные банковских операций.Все транзакции, включая крупные покупки и переводы, становятся объектом анализа.
2. Информацию с онлайн-касс.Покупки, зафиксированные через онлайн-кассы, помогают налоговой сопоставлять расходы граждан с их официальными доходами.
3. Сведения о регистрации имущества.Росреестр и ГИБДД передают в налоговую информацию о купленных гражданами недвижимости и транспорте. Если траты превышают заявленные доходы, это может стать основанием для проверки.

Как ФНС предотвращает нарушения

Цифровизация позволяет ФНС:

• сократить количество налоговых нарушений;
• выявить схемы уклонения;
• повысить прозрачность финансовой системы.

Налоговая не только наказывает за нарушения, но и предоставляет возможность исправить ошибки, чтобы избежать штрафов.

Как бизнесу избежать проблем с ФНС

Рекомендуется соблюдать следующие правила:

1. Использовать кассовую технику корректно.Чеки коррекции не должны превышать 30% от общего числа чеков за месяц.
2. Следить за вычетами НДС.Безопасный уровень в регионах — 88%. Превышение этого показателя может вызвать проверки.
3. Проверять контрагентов.Сотрудничество с неблагонадёжными партнёрами может привести к проблемам.
4. Поддерживать порядок в отчётности.Убедитесь, что учётная система обновлена и соответствует законодательным требованиям.
5. Обеспечивать прозрачность операций.Финансовые операции должны соответствовать реальной деятельности компании.

Итог

ФНС успешно адаптируется к современным вызовам, используя технологии для улучшения контроля. Однако важно соблюдать баланс между усилением налогового администрирования и правами граждан.