6 признаков, что ваш финансовый учет мешает бизнесу расти

Почему учет может сдерживать развитие

Многие владельцы бизнеса считают: раз есть бухгалтер, отчеты сданы, а таблицы с расходами заполнены — значит, финансы в порядке. Однако часто учет лишь создает видимость контроля. Деньги вроде бы есть, но прибыли нет. Клиенты платят, а кассовые разрывы не исчезают. И развитие по-прежнему стоит на месте.

Грамотный финансовый учет — не просто фиксация операций. Его цель — помогать в принятии управленческих решений. Если он с этим не справляется, значит, стал балластом. В статье рассказываем про 6 сигналов, которые указывают на эту проблему, и варианты их решения.

1. Вы не видите, где деньги

Управлять финансами невозможно, если вы не знаете:

• сколько средств на счетах;
• какие поступления ожидаются;
• кому и сколько должны вы.

Без четкой картины бизнес движется вслепую. Нередко предприниматели обнаруживают нехватку денег только когда надо платить зарплату, налоги или аренду.

Решение: регулярный мониторинг ликвидности. Достаточно простой таблицы или сервиса, который отображает:

• остатки на счетах и в кассе;
• предстоящие поступления и платежи;
• итоговый баланс на ближайший период.

Такая «панель управления» должна быть под рукой каждую неделю. Это поможет принимать осознанные решения, а не тушить внезапные кризисы.

2. Учет сводится только к бухгалтерии

Во многих компаниях бухгалтер исправно сдает отчеты и считает налоги. Но бухучет работает на государство, а не на бизнес. Он не покажет, какие направления прибыльны, а какие убыточны.

Без управленческого учета вы лишаетесь важного инструмента контроля. Он нужен не для отчетности, а для понимания ситуации.

Как минимум, в нем должны быть:

• учет доходов и расходов по направлениям в отчете ДДС;
• фиксация прибыли, а не только выручки в отчете ПиУ;
• ежемесячный анализ результатов.

Даже базовая модель даст больше информации, чем десятки бухгалтерских отчетов.

3. Вы не считаете маржинальность

Большая выручка — еще не показатель эффективности. Решения, которые основаны только на поступлениях, могут быть ошибочными. Без учета себестоимости и постоянных затрат легко развивать убыточные проекты.

Часто самые популярные товары или услуги приносят мизерную прибыль или вовсе работают в минус.

Решение: считать маржинальность по каждому продукту, клиенту или проекту:

• какой доход он генерирует;
• какова себестоимость;
• какая чистая прибыль остается.

Это поможет фокусироваться на прибыльном направлении и вовремя закрывать неэффективное.

4. Вы не прогнозируете кассовые разрывы

Остаток на счете — не показатель финансового здоровья. Деньги могут быть сегодня, но через несколько дней появятся крупные платежи, например, аренда, налоги и зарплата. И тогда баланс уйдет в минус. Так появляются кассовые разрывы: когда платежи приходится совершать до поступления средств.

Кассовые разрывы ведут к:

• задержкам выплат, штрафам, срыву договоренностей;
• потере доверия сотрудников и партнеров;
• постоянному стрессу вместо развития.

Главная ошибка — не учитывать разрыв между датой выставления счета и реальной оплатой. Клиент может задержать платеж или не заплатить вовсе, а расходы — неизбежны.

Решение: прогноз денежного потока по дням или неделям. Для этого можно использовать платежный календарь.

Он показывает:

• текущий остаток;
• ожидаемые поступления;
• предстоящие обязательные платежи;
• прогноз остатка на будущие периоды.

Пример. На счете 300 000 ₽, но на следующей неделе предстоит:

• 200 000 ₽ — зарплата;
• 100 000 ₽ — НДС;
• 80 000 ₽ — возврат поставщику;
• а поступления от клиентов под вопросом.

Итог: уже через неделю минус 80 000 ₽.

Даже простой прогноз дает время на действия: договориться с клиентом об оплате, отложить несущественные траты или привлечь средства.

5. Финансы зависят только от вас

Если все держится на одном человеке (обычно собственнике), система уязвима. Болезнь, отпуск или выгорание, и процессы встают.

Финансовая система не должна зависеть от конкретного сотрудника. Это не значит, что нужно раскрывать всю информацию. Достаточно наладить стандартизированные процедуры.

Решение:

1. Создать регламент: где и как ведется учет, кто за что отвечает.
2. Делегировать часть задач: например, менеджер контролирует оплаты, а помощник — офисные расходы.
3. Использовать шаблоны и сервисы, чтобы команда могла подключаться без лишних вопросов.

6. Учет не влияет на решения

Часто финансы ведутся «для отчета»: инвестору, налоговой или для годового подведения итогов. Но в ежедневной работе цифры не используются.

А ведь они отвечают на ключевые вопросы:

• Можно ли нанимать сотрудника?
• Стоит ли запускать акцию?
• Потянет ли бизнес расширение?

Решение: превратите учет в инструмент анализа, чтобы оценивать рентабельность направлений, сравнивать план и факт и отслеживать динамику показателей.

Чем чаще решения будут основаны на цифрах, тем меньше будет хаоса и неожиданностей.

Учет как компас, а не архив

Финансовый учет — это не просто таблица с цифрами. Он помогает видеть реальное положение дел, прогнозировать доходы и вовремя замечать проблемы.

Если данные не дают ясности — начните с малого:

1. Привыкайте регулярно анализировать ключевые показатели.
2. Ведите учет для принятия решения, а не для галочки.
3. Создайте простую систему, которую можно делегировать.

Используйте цифры для роста, а не для стресса.