10 самых распространенных схем мошенничества сотрудниками в компании

Однако, вопрос не простой с разных сторон. С одной, как можно работать с сотрудниками которым делегируешь, но не доверяешь? Все взвалить на себя? С другой, по некоторым данным 2 из 3 сотрудников способны и совершат, пусть даже небольшую, кражу при определенных обстоятельствах. С третьей, что делать после выявления? Вопросов много, ответы не всегда однозначны и на поверхности. Что делаете вы, чтобы минимизировать возможности краж и мошенничества со стороны сотрудников?

На платформе бизнес-аналитики BIPLANE 24 предусмотрена идентификация 74 видов хищения денег и имущества предприятий и автоматизированное выявление групповых схем с включением лиц, находящихся за рамками компании.

В данное статье мы опишем 10 наиболее распространенных блоков внутреннего (инсайдерского) мошенничества сотрудниками компании.

1. Продукты, товары и инвентарь компании

Прямое, физическое, присвоение продукта, товаров и инвентаря у компании.

2. Кража наличных денег

Наиболее распространенный в розничной среде:

1. Скимминг. Продажа не регистрируется должным образом, наличные деньги присваиваются.
2. Возврат товара. Сотрудник в сговоре с третьим лицом оформляет возврат товара без фактического возврата или взятый с целью временного использования.

3. Услуги компании

1. Сотрудник злоупотребляет услугами предоставляемыми на коммерческой основе клиентам или финансируемыми компанией услугами. Например, сотрудник в автосалоне просит механиков, бесплатно заменить масло.

Одно дело, если для работников предприятия предусмотрены определенные льготные цены и перечень бесплатных услуг, другое- когда выходят за рамки пунктов, выделенные руководством.

4. Возмещение расходов

1. Подделка квитанций,
2. Двойное требование о возмещении расходов,
3. Представление ложных требований о компенсации или возмещения ущерба,
4. Сознательно завышенные требования по расходам.

5. Расчетные счета предприятия

1. Сотрудник использует расчетный счет компании для личных расходов и представляет их, как связанные с бизнесом.

6. Закупки и Откаты

Про откаты слышали все, но они могут быть не только в условно явной форме.

1. Например, существуют такие схемы, как чрезмерный заказ продукта. После оформления поставки оформляется возврат некоторой части, однако, ни товар, ни деньги до компании не доходят.
2. Мошенничество со счетом покупателя или поставщика, когда сотрудник создает ложный счет, на который оплачиваются ложные счет-фактуры или личные покупки.

7. Мошенничество с Платежами

Частично может включать схемы мошенничества с поставщиками и покупателями, создание ложных счетов клиентов для мошеннических платежей.

Он также включает в себя:

1. Изменение реквизитов получателя платежа по счетам и кредиторской задолженности.
2. Автоматические платежи, списания с расчетного счета компании.
3. Сговор с другими участниками для обработки ложных требований о предоставлении льгот или выплат.

8. Комиссионное мошенничество

1. Сотрудник завышает цифры продаж, чтобы получить более высокие проценты к зарплате. Наиболее частый вариант, это вступление в сговор с клиентами о поставке, после получения премии сотрудник делится частью с покупателем, а «излишек» товара возвращается в компанию.

9. Личное использование служебного транспорта и других ресурсов компании

1. Пункт похож на «кражу услуг», однако, использование сотрудниками транспорта компании и топливной карты выносим отдельно, в силу вариаций возможностей для мошенничества и масштабов потерь для компании.

10. Подделка подписей

Появление и тотальное распространение цифровых подписей появилось обоснованно. Масштабы подделки на договорах, счетах-фактурах, доверенностях и других весомых документах были потрясающие. Однако и сейчас, например, за приемку товара на склад может быть назначено одно лицо, а по факту провести второе, поставив подпись первого.. Кроме того, носители на которых хранятся цифровые подписи также могут подвергаться краже и копированию.

Предотвращение и Выявление незаконного присвоения активов компании

Какие меры возможно предпринять для не допущения и выявления незаконного присвоения активов компании?

1. Проводить тщательную проверку данных новых сотрудников. Отправлять запросы в ответственные органы о предоставлении информации или ввести требование о предоставлении справок новыми сотрудниками, которые, впоследствии, стоит проверять.
2. Внедрить систему сдерживания и противовесов:

1. Наличие камер видеонаблюдения, их широкого обзора и хорошего освещения в помещении,
2. Внутренние регламенты и правила поведения, правила хранения личных вещей и сумок, разграничение доступа сотрудникам к помещениям, участкам,
3. Отдельным документом вынести на подпись сотрудникам ответственность, предусмотренную законодательством за хищения и махинации. Ведь многие просто не осознают возможный масштаб последствий.
4. Предусмотрите, рассчитайте систему вознаграждения и поощрений за минимальные возвраты, за максимальный процент оплат,

3. Унифицируйте управленческую политику и систему работы компании.

4. Определить расписание проверок по отделам и того, что будете проверять. Часть такого расписания должна быть известной сотрудникам для понимания наличия контроля в организации. Другая часть- закрытой: выборочные, внеплановые проверки по отделам, группам товаров и подобное.

5. Ограниченный функционал сотрудников, у которых есть доступ к счетам компании. Многие банки уже предоставляют такую возможность для дистанционной работы в системе.

6. Проводить выборочный аудит (проверку) счетов компании.

7. Ограничить или закрыть выплату процентов к заработной плате, предусмотренных за продажу, до оплаты. В реализации возможно множество вариантов для адекватного восприятия сотрудниками подобной политики. Не забывайте корректно обосновывать подобные решения, не превращая их в инструменты давления на продавцов.

8. Внедрить анонимный ресурс для сотрудников компании, где они анонимно могут сообщить о вероятных нарушениях.

9. Внедрить современные инструменты и платформы, которые помогут в режиме реального времени контролировать ситуацию в компании.

По любым вопросам, без сомнения, связывайтесь с нами

Команда BIPLANE 24

biplane24.ru

info@biplane24.ru+7(499)-495-45-78

Вам также будет интересно:

1. 4 основные тенденции в HR. Руководителям. Рекрутерам. Соискателям

2. Цифровой Двойник компании

3. Как всегда быть быстрее конкурентов?