Главное Свежее Вакансии   Проекты
550 1 В избр. Сохранено
Авторизуйтесь
Вход с паролем

Страны с низким налогообложением в 2021 году

Страны с низким налогообложением в 2021 году

Уровень и правила налогообложения в разных странах отличается, руководители предприятий часто предпочитают страны с низким налогообложением. В этом материале мы проанализируем страны с выгодным налоговым режимом.

Далее мы более детально опишем основные аспекты ведения бизнеса в стране с минимальным налогообложением. Среди таких юрисдикций:

Регистрация компании в Болгарии


Болгария может рассматриваться европейской страной с невысоким налогообложением. Это одна из причин, почему страна привлекает иностранных предпринимателей, которые ищут наиболее выгодные европейские страны по налоговым ставкам. С доступными организационно-правовыми формами вы можете:

  1. зарегистрировать ООО в Болгарии;
  2. зарегистрировать АО в Болгарии.

Налоговые ставки:

  1. Налог на прибыль: 10%.
  2. НДС: 20%.
  3. Налог на дивиденды, которые выплачиваются нерезидентом: 5%.

Регистрация компании на Кипре


По многим причинам Кипр привлекал иностранных предпринимателей. Ранее это было достаточно популярное решение — зарегистрировать компанию на Кипре. Наиболее популярной формой предприятия в стране считается компания с ограниченной ответственностью (LLC). Такие компании могут быть как частными, так и публичными. При регистрации Ltd на Кипре в виде частной компании минимальный уставной капитал не запрашивается, если же это будет публичная компания — он составляет 25 600 EUR.

Пару лет назад произошли изменения в законодательстве. Содержание компании стало более затратным из-за того, что нужно подтверждать наличие реального офиса, а также местных сотрудников.

Налоговые ставки:

  1. Корпоративный налог: 12,%.
  2. НДС: 19. Стоит учитывать, что при определенных обстоятельствах процент может быть снижен к 9 и 5.

На данный момент существуют затруднения с открытием счета на компанию из Кипра. Это все связано с тем, что к предприятиям выдвигаются требования сабстенса.

Регистрация компании в Венгрии


В юрисдикции разрешено 100%-ное владение компанией иностранными гражданами. Это одно из преимуществ, на которые обращают внимание те, кто хочет зарегистрировать компанию в Венгрии. Страна также имеет одну из самых низких корпоративных ставок в Европе. Она составляет 9%. В таком случае оборот предприятия не должен превышать 1 400 000 EUR. НДС при определенных обстоятельствах может быть понижен к 5% или 18% со стандартных 27%. Допускается:

  1. Регистрация LLC в Венгрии.
  2. Регистрация АО в Венгрии.

Эти два вида компаний считаются самыми распространенными.

Регистрация компании в Македонии


Если вы хотите начать бизнес в европейской стране, вы можете обратить внимание на то, чтобы зарегистрировать компанию в Македонии. Налоговые ставки следующие:

  1. Корпоративный налог: 10%.
  2. Стандартная ставка НДС: 18%. Она может быть понижена к 10% или 5%, если выполнить определенные условия.

Регистрация LLC в Македонии — это наиболее популярная форма ведения бизнес-деятельности в стране. Также в стране можно открыть товарищество, ИП, акционерное общество или филиал иностранной компании.

Регистрация компании в Румынии


Среди европейских стран с невысокими налоговыми ставками можно рассмотреть открытие компании в Румынии. Прежде чем зарегистрировать компанию в Румынии нужно проанализировать доступные ОПФ и их характеристики. Акционерное общество и общество с ограниченной ответственностью считаются самыми популярными ОПФ предприятий. Они имеют свои особенности.

Налоговые ставки:

  1. Налог на дивиденды: 15%.
  2. Налог на доход: 16%.
  3. НДС: 24%, пониженный 9%.

Регистрация компании в Ирландии


Среди европейских стран нельзя не отметить спрос на регистрацию компании в Ирландии. Юрисдикция занимает выгодное географическое положение, а также имеет стабильную экономическую ситуацию в стране. Корпоративный налог составляет 12,5%. Если провести сравнение с другими странами, расположенными в Европе, то это невысокая ставка. Среди доступных ОПФ можно отметить регистрацию партнерства в Ирландии (LP) или частной компании с ограниченной ответственностью (PLC). Регистрация LP в Ирландии имеет свои особенности, с которыми нужно ознакомиться до начала процесса инкорпорации.

Регистрация компании на Мальте


Власти государства создали благоприятную деловую среду. Распространенными типами фирм считаются LLC и партнерство. Регистрация LLC на Мальте может быть осуществлена в виде частной или публичной компании с ограниченной ответственностью. Размер капитала значительно отличается между этими двумя видами компаний. Регистрация партнерства на Мальте также предполагает две формы партнерства: полное и коммандитное.

Налоговые ставки:

  1. НДС: 18%.
  2. Подоходный налог: 35%. Компании могут претендовать на налог в размере от 12% до 2 % при определенных условиях.

Регистрация компании в Гонконге


В специальном административном районе Китая допускается 100%-ное иностранное владение предприятием. Это один из финансовых центров мира, который привлекает многих предпринимателей.

  1. Налог на дивиденды: 0%.
  2. Ставка корпоративного налога рассчитывается следующим образом: на первые 2 млн SGD 8,25%, далее она достигает 16,5%.

Зарегистрировать компанию в Гонконге можно в разных организационно-правовых формах. Наибольшей популярностью пользуется регистрация Ltd в Гонконге.

Регистрация компании в Сингапуре


Среди азиатских стран регистрация компании в Сингапуре пользуется высоким спросом среди иностранных предпринимателей. Если провести сравнение с другими ведущими странами, то налоговые ставки считаются невысокими. Это одна из причин почему открытие компании в Сингапуре является популярным направлением. Допускается 100%ное иностранное владение фирмой. Регистрация частной компании с ограниченной ответственностью (PLLC) в Сингапуре — это одна из наиболее востребованных ОПФ.

Налогообложение:

  1. В юрисдикции нет налога на дивиденды и капитал.
  2. Ставка налога на прибыль — 17%.

Существуют оптимизированные условия:

  1. Из первых 100 тыс. SGD прибыли 75% не будет облагаться налогом.
  2. Со cледующих 100 тыс. SGD прибыли 50% не будет облагаться налогом.

Регистрация компании в Малайзии (Лабуан)


Федеральная территория Малайзии создала благоприятные условия для ведения бизнеса. Многие предприниматели обращают свое внимание на то, чтобы зарегистрировать компанию на Лабуане, по ряду причин. Одной их них является налогообложение, которое могут выбрать жалеющие открыть компанию на Лабуане.

Налог на прибыль (для торговых предприятий):

  1. 3%; или
  2. ежегодная уплата в размере 20 000 MYR (4 200 EUR).

Налоговые ставки для неторговых предприятий вычисляются иным способом. IBC — это наиболее используемая ОПФ.

Регистрация компании в США (штат Делавэр)


Одно из востребованных направлений среди предпринимателей — это выход на американский рынок. Регистрация компании в Америке имеет свои особенности из-за того, что каждый штат выдвигает собственные регистрационные правила. Наиболее выгодным решением может стать регистрация компании в штате Делавэр. Одна из самых распространенных ОПФ — это регистрация LLC в штате Делавэр удаленно.

Популярность штата объясняется тем, что если нерезидент хочет открыть LLC в Делавэре удаленно, то он не платит корпоративный налог ни на государственном, ни федеральном уровнях. Для этого не нужно заниматься предпринимательской деятельностью на территории штата. Стоит упомянуть, что стандартные ставки налога следующие:

  1. Корпоративный налог в штате: 8,7%.
  2. Государственный корпоративный налог: с 15% до 35%.

Заключение


Для того чтобы определить, где выгодно зарегистрировать бизнес в 2021 году и выбрать страну с минимальными затратами на содержание, нужно учитывать множество факторов, начиная с будущей деятельности, заканчивая налоговыми ставками. Мы проанализировали страны с низкой и нулевой ставками подоходного налога. Среди таких юрисдикций встречаются как европейские, так и островные, а также американские штаты. Для уточнения любых деталей обращайтесь к специалистам YB Case.

+1
В избр. Сохранено
Авторизуйтесь
Вход с паролем