Почему не хватает специалистов по налоговому праву: актуальность профессии

Наринэ Беглярова, эксперт по налоговым спорам, рассказала, почему же всё больше организаций находятся в поиске специалиста по налоговому праву и как найти грамотного консультанта.

Контроль со стороны ФНС

Экономическая обстановка, включая внешнеэкономические вызовы, требует от предпринимателей осмотрительного ведения деятельности и соблюдения всех норм регулятора. Выполнение всех требований к налоговой и бухгалтерской отчётности, а также прозрачность бизнес-процессов со стороны организаций являются неотъемлемой частью для осуществления предпринимательской деятельности в современных налоговых реалиях. Использование автоматизированных систем контроля и обработки данных позволило ФНС значительно повысить эффективность работы в части выявления нарушений.

Кроме того, налоговая реформа 2024-2025 вызывает беспокойство предпринимателей. Наиболее заметными изменениям стали пересмотр налоговых ставок и изменение порядка исчисления налога на прибыль организаций. Юридическим лицам предстоит адаптироваться к новым условиям, что может потребовать пересмотра во внутренней финансовой политики и изменений в налоговом планировании.

Налогоплательщики, не подготовленные к новым правилам, рискуют привлечь внимание налоговой службы, поэтому значимость правовой экспертизы для них возрастает многократно.

Чем полезен специалист по налоговому праву

С учетом динамично меняющегося законодательства и экономических составляющих, специалист в области налогообложения становится незаменимым помощником на любом предприятии. Налоговый консультант поможет разработать актуальную налоговую политику, а также окажет содействие в проведении внешнего и внутреннего аудита.

Такой специалист даёт ценные рекомендации по налоговым вопросам, обеспечивает корректную и своевременную подготовку налоговых деклараций, чтобы избежать доначислений и штрафов. Кроме того, проводит работу по оптимизации налогового бремени, применяя знания о действующих налоговых льготах и преференциях.

С учетом положений стать 54.1 НК РФ, важным аспектом налоговой безопасности на сегодняшний день является анализ контрагентов и условий договора. В рамках действующего налогового законодательства, проявление должной осмотрительности и экономическая обоснованность сделки лежат в основе доказательной базы при вменении правонарушения.

Также при включении в договор некорректно составленной налоговой оговорки многие предприниматели сталкиваются с проблемами при взыскании с контрагента суммы налоговых доначислений по сомнительным сделкам.

Организациям, работающим на международном рынке, специалист по налоговому праву помогает понять и соблюсти требования налогового законодательства в разных юрисдикциях для планирования трансграничных стратегий.

Такой эксперт постоянно отслеживает и анализирует изменения в международном налоговом законодательстве и их влияние на компании. А при необходимости представляет интересы налогоплательщиков в налоговых органах на всех этапах налогового контроля.

Почему не хватает специалистов по налоговому праву:

Хороших специалистов по налоговому праву мало, и я вижу 5 причин:

1. Сложность и динамичность области.

С каждым годом правовая база модернизируется, вводятся новые поправки, а существующие правила меняются. Это требует постоянного обучения и адаптации, чтобы эффективно выполнять свои обязанности и избегать ошибок.

2. Высокий уровень ответственности.

Ошибки в налоговых расчетах или неправильное интерпретирование законодательных норм могут привести к большим штрафам для компаний и даже судебным разбирательствам. Это может стоить репутации специалиста, что делает эту профессию крайне стрессовой и требовательной.

3. Дефицит образовательных программ.

В России не так много университетов и учебных заведений, которые предлагают специализированные программы по налоговому праву на высоком уровне. Многие из них не соответствуют современным требованиям рынка, что ограничивает приток новых специалистов в эту область. Но даже заинтересованные часто сталкиваются с трудностями при поиске качественного обучения.

4. Конкуренция за таланты.

Компании стремятся привлечь наиболее опытных, компетентных сотрудников, предлагая им высокие зарплаты и привлекательные условия работы. Однако это порождает дополнительную проблему: небольшие компании или стартапы часто не могут конкурировать в этом плане с крупными корпорациями.

5. Отсутствие мотивации.

Многие молодые юристы просто не рассматривают налоговое право, как перспективное направление. В обществе отсутствует активная популяризация и повышение статуса налоговых консультантов, что отрицательно сказывается на уровне притока новых кадров. Однако на самом деле сейчас эта профессия актуальна как никогда.

Где искать специалиста по налоговому праву

По данным портала HeadHunter, специалисты по налоговому праву входят в тройку самых востребованных соискателей, на них приходится 2.6% всех вакансий. При этом количество активных резюме юристов увеличилось лишь на 2% за год, то есть молодых специалистов в этом направлении слишком мало, а опытные кадры не спешат менять работодателя.

Крупные или профильные компании часто обучают налоговых экспертов самостоятельно, создавая для них условия для профессионального роста и развития. Они организуют внутренние учебные программы, приглашают опытных лекторов и практиков для проведения тренингов и мастер-классов, заключают партнёрские соглашения с ведущими образовательными учреждениями. Глубокие знания и навыки в области налогового права персонал получает на практике, что позволяет им эффективно решать сложные задачи, сосредоточившись на нюансах деятельности конкретной организации.

Многие предприниматели, которые сталкиваются с налоговыми вопросами, могут посоветовать проверенного специалиста или компанию, с которой они успешно сотрудничали ранее. Личные рекомендации — надежный источник информации, так как основан на реальном опыте, объективной оценке качества услуг.

А вот через онлайн-платформы и сервисы, предлагающие юридические консультации, действовать нужно с осторожностью. Обязательно проверяйте дипломы, лицензии и отзывы других клиентов. Учитывайте, что любой закон предполагает множество подводных камней и нюансов, которые могут быть упущены при поверхностном анализе проблемы. Недобросовестные консультанты могут либо не обращать внимания на такие мелочи, либо намеренно утаивать их ради своей выгоды. Поэтому заранее обговаривайте детали и задавайте вопросы до начала сотрудничества.

Безопаснее обратиться в консалтинговые фирмы, предлагающие широкий спектр услуг в сфере налогового права. Как правило, в их штате есть квалифицированные специалисты, которые гибко адаптируются под нужды клиента. Профильные консалтинговые компании сосредоточены именно на налогообложении, имеют доступ к последним изменениям в законодательстве и лучшим практикам в данной области. Они дают полезные рекомендации по оптимизации налоговой нагрузки и помогают разобраться в нестандартных налоговых вопросах.