Товар приносит прибыль, а на закупку не хватает денег: считаем кассовый разрыв

Товар продаётся, расчёт на единицу показывает плюс. Поставщик присылает счёт за следующую партию — и оплатить его нечем. Так бывает, когда прибыль считают, а даты движения денег не записывают.

Откуда взялись недостающие 40 тысяч

Возьмём условный пример. Сегодня у продавца на расчётном счёте 90 000 ₽. До следующей выплаты маркетплейса нужно перечислить поставщику 100 000 ₽ и ещё 30 000 ₽ на обязательные платежи. Других поступлений за это время нет.

90 000 − 100 000 − 30 000 = −40 000 ₽.

Это нехватка денег к сроку оплаты. Она сама по себе не доказывает, что товар убыточен. Партия может продаваться с прибылью, но деньги за неё поступят позже, чем нужно рассчитаться за новую.

Почему остатка в кабинете недостаточно

Заказы, начисления и деньги на банковском счёте — разные суммы. Для оплаты поставщику нужна сумма, которой можно распоряжаться в нужную дату. Ожидаемую выручку нельзя автоматически записывать в доступные деньги.

В календарь стоит переносить ожидаемую выплату за вычетом удержаний, сверяя её со своим графиком расчётов и отчётами площадки. Если срок или сумма ещё не подтверждены, пометьте это отдельно. Иначе предварительный прогноз будет выглядеть как гарантированное поступление.

Что записать в календарь платежей

Начните с двух-трёх ближайших недель. Для каждой даты укажите остаток на начало дня, поступления, платежи и остаток после них. Отдельно запишите поставщиков, налоги, зарплату, рекламу и другие расходы бизнеса, которые предстоит оплатить.

Следите за двойным учётом: если комиссия и логистика уже вычтены из ожидаемой выплаты площадки, второй раз вычитать те же суммы нельзя. Но будущий отдельный платёж, например перевозчику, пропускать тоже нельзя.

Проверьте не только итог недели, но и каждый день с крупной оплатой. Положительный остаток в пятницу не поможет оплатить счёт, который нужно закрыть во вторник.

Что можно изменить до заказа партии

В нашем примере нужно заранее решить, откуда возьмутся 40 000 ₽. Можно обсудить с поставщиком частичную оплату или разделить закупку на две поставки. Можно уменьшить первую партию. Если меняете рекламный бюджет, пересчитайте и поступления: меньше рекламы может означать меньше продаж.

Проверьте ещё один вариант — выплата придёт позже ожидаемого срока или окажется меньше. Это сценарий для планирования, а не утверждение о работе конкретной площадки. Он покажет, сколько свободных денег нужно оставить перед закупкой.

Два расчёта перед пополнением склада

Сначала проверьте, сколько остаётся с единицы товара после всех расходов. Затем проверьте, хватает ли денег на закупку и текущие платежи по датам. Если один из расчётов не сходится, рост заказов может сделать проблему заметнее.

Для первого расчёта у нас есть шаблоны юнит-экономики SellerDen для Ozon, Wildberries и Яндекс Маркета. Календарь поступлений и платежей нужно вести отдельно: расчёт прибыльности товара не заменяет проверку денег на конкретную дату.