Юристы : Планирование изменений в денежном потоке вашей фирмы
Платежи от клиентов могут поступать на счет неравномерно, однако платить налоги или фиксированные платежи (арендная плата, заработная плата, кредиты) необходимо вовремя, и можно быстро оказаться в щекотливой ситуации по отношению к банку или налоговой инспекции.
Сегодня руководитель юридической компании, как и любой бизнес-менеджер, должен уметь выполнять все функции: бизнес-экспертизу, продажи, управление и менеджмент.
Нет ничего удивительного в том, что тема менеджмента все больше волнует руководителей юридических фирм. Негативный прогноз по прибыли может нанести ущерб репутации фирмы и планам развития.
Что касается менеджмента, в этой статье рассмотрим несколько рекомендаций, которые помогут избежать сложной финансовой ситуации.
1. Как предвидеть кассовый разрыв в движении денежных средств?
Мы можем предвидеть только то, что хорошо знаем: доходы, расходы, сроки платежей.
Составьте прогноз движения денег:
Прогнозный бюджет — это мероприятие, которое необходимо проводить не реже одного раза в год.
В течение года сравнение ваших реальных показателей с бюджетом должно позволить адаптировать свою стратегию и корректировать платежи, связанные с оплатой труда, наймом дополнительного персонала, вложением средств в развитие.
Составление прогнозного бюджета позволит провести самоанализ в течение года и установить для себя реперные точки, чтобы оценить эффективность ваших действий.
Это позволит оценить:
· Прогноз поступлений денег за каждый месяц.
· Операционные расходы фирмы (аренда, гонорары, взносы по кредитам, расходы на интернет, связь и т.п).
· Уровень зарплаты.
· Выплату налогов.
Выполняете ли вы это «упражнение» хотя бы раз в год?
1. Необходимо знать точку безубыточности своей деятельности:
Точка безубыточности — это уровень дохода, которого необходимо достичь для оплаты всех операционных расходов, налогов и кредитов.
При таком уровне оборота вы не получаете прибыли, но обеспечиваете все свои постоянные расходы, включая вознаграждение и уплату налогов и взносов.
Знаете ли вы точку безубыточности своей деятельности?
2. Составление платежного календаря и его обновление:
В зависимости от прогноза элементов деятельности мы сможем составить прогноз движения денежных средств, в котором отразим будущие денежные поступления и все свои операционные расходы за месяц.
Это позволит нам отслеживать уровень денежного потока в течение времени в соответствии с различными параметрами, специфичными для конкретной фирмы (депозит, выставление счетов, сроки оплаты клиентами) и контролировать риск кассового разрыва.
С этим инструментом можно работать так часто, как захотите, при этом необходимо обновлять его не реже одного раза в месяц, чтобы предвидеть потребности в денежных потоках на следующий месяц.
3. Как справиться с дефицитом денежных средств?
Чтобы ответить на этот вопрос, требуется знать, является ли эта ситуация циклической или структурной, поскольку в зависимости от этого, решения, которые необходимо реализовать, будут разными.
Разовая ситуация:
Определенное событие может нарушать прогнозы по поступлению платежей (задержка оплаты клиентом или отмена сделки, на которую вы рассчитывали).
Или же вы столкнулись с неожиданным бременем расходов (например, увеличением ежемесячных расходов, новыми налогами и т.п.)
Вы переживете это событие и должны быстро с ним справиться, если:
1) Усилите контроль по неоплаченным счетам
2) Отложите выплату накопленных обязательств
3) Сделаете реструктуризацию графика платежей
4) Обратитесь в банк для получения краткосрочного финансирования: овердрафт на короткий период (до 30 дней)
Структурная ситуация:
Эта проблема связана не с конкретным событием, а с более глубокой проблемой, которую понадобится найти и решить.
Различные вопросы, которые следует себе задать, могут быть следующими:
1) Прибылен ли мой бизнес?
2) Правильно ли я выставляю счета за свои часы?
3) Адекватна ли оплата моих работ?
4) Как мне быстрее собирать оплату по счетам?
5) Неужели мои фиксированные тарифы слишком высоки?
6) Сколько я могу заплатить себе, чтобы покрыть личные расходы?
7) Могу ли я нанять того, кто поможет мне в бизнесе?
В этом случае необходим анализ вашей прибыльности и углубленный анализ прогноза вашей деятельности со специалистом по управлению.
Управление денежными средствами является ключевым элементом успеха фирмы. Хорошее управление позволяет вам планировать заранее расходы, спокойно развивать вашу фирмы и работать с клиентами, не испытывая стресса.
Фирма Finkomitet.ru оказывает поддержку представителям юридических компаний в финансовом управлении их деятельностью. Мы предоставляем методы и инструменты для эффективного и устойчивого управления денежными средствами.
Мы взаимодействуем напрямую или удаленно, чтобы помочь вам лучше управлять своей практикой.